Les modules de Factures A Etablir (FAE) et Factures Non Parvenues (FNP) permettent de générer automatiquement les écritures de cut-off.
Sommaire:
Créer une FAE ou une FNP
Il existe deux méthodes pour créer une FAE ou une FNP :
Depuis le Module Saisie
Le module est alimenté par les factures pour lesquelles la case "FAE" ou "FNP" a été cochée depuis les modules de saisie des factures fournisseurs/clients.
Depuis le module de saisie des factures, cochez FNP (factures fournisseurs) ou FAE (factures clients). Renseignez la date de prise en compte de la charge ou du produit, puis cliquez sur "Continuer" pour valider la saisie.
⚠️ S'il y a plusieurs lignes d'écritures pour une facture, pensez à bien cocher la case FNP/FAE pour toutes les lignes et à renseigner la date de prise en compte.
La facture est alors enregistrée dans les comptes à la date d'émission et se déverse dans les menus Factures Non Parvenues (FNP) et Factures À Établir (FAE) du module Révision pour l'exercice comptable de la date de prise en compte.
En cliquant sur une ligne, vous pouvez visualiser la facture ainsi que ses détails dans l'onglet Justificatifs.
Depuis les menus FNP ou FAE
Vous pouvez créer une FNP ou une FAE manuellement directement depuis les menus correspondants en cliquant sur "Nouvelle" puis en complétant les champs de la FNP ou la FAE.
Supprimer une FAE ou une FNP
Dans quel cas ?
Vous avez coché la case FAE ou FNP par erreur dans le module de saisie des factures.
Vous avez créé une FAE ou une FNP depuis les modules correspondants et vous souhaitez supprimer l'écriture.
Comment ?
Rendez-vous dans les modules FAE ou FNP.
Pour supprimer une FAE ou une FNP, ouvrez la facture concernée puis supprimez-la en cliquant sur la poubelle rouge.
Générer les écritures de cut-off
Vous pouvez générer les écritures de cut-off depuis le module Révision > Écritures de régularisation ou bien depuis le journal de situation.
Révision > Écritures de régularisation
Vous pouvez alors générer les écritures de toutes vos CCA / PCA en cliquant sur le bouton "Tout générer" ou en sélectionner uniquement les CCA / PCA pour lesquels vous souhaitez générer l'écriture.
Vous pouvez générer les écritures en date de fin d'exercice ou en milieu d'exercice en créant une situation intermédiaire. Si les écritures sont générées en fin d'exercice, elles se retrouveront dans le journal d'OD. Autrement, elles se retrouveront dans le journal de situation. Les écritures sont automatiquement extournées au lendemain de la date à laquelle elles ont été générées.
En cliquant sur une ligne de FNP ou FAE, vous pouvez visualiser les écritures de régularisation générées dans l'onglet Ecritures.
Dans notre exemple, la FNP a été générée pour une situation au 30/04/2022 et est extournée le 01/05/2022 :
Journal de situation
Accédez au journal de situation depuis le module Saisie > Journaux > Puis cliquez sur la ligne "Journal de situation". Sélectionnez une situation et cliquez sur "Nouvelle situation". Saisissez une date de situation et les écritures de cut-off que vous souhaitez générer.
💡Lorsque vous affectez une catégorie analytique à une facture, la catégorie se reporte également sur les écritures de PCA/CCA.
Voir article Analyser vos comptes avec les catégories analytiques.