Avec les modules de charges à payer (CAP) et produits à recevoir (PAR), gérez facilement vos écritures de régularisation en fin d'exercice. Ils fonctionnent de manière similaire et vous offrent la possibilité de générer automatiquement les écritures comptables associées.
Créer une charge à payer ou un produit à recevoir
Depuis le menu Révision > Écritures de régularisation, sélectionnez le module souhaité : Charges à payer ou Produits à recevoir.
Rendez-vous sur Créer.
Dans l’onglet Conditions, ajoutez le justificatif (au format PDF, PNG, JPG, CSV ou XLSX), un lien ou un fichier de la GED.
Renseignez les champs obligatoires :
désignation de la charge ou du produit,
compte de provision,
compte de contrepartie (compte de charge ou de produit concerné),
date de début et de fin,
montant HT.
Dans l’onglet Écritures, générez l’écriture correspondante :
à la fin de l'exercice,
à une date spécifique sur une situation existante,
à une date personnalisée,
plusieurs fois sur l’exercice, avec une récurrence mensuelle, trimestrielle ou semestrielle.
Si l’écriture est générée au cours de l’exercice, elle se trouvera dans le journal de situation (SIT). Lorsqu’elle est générée à la date de clôture, retrouvez la dans le journal des opérations diverses (OD). Elle est automatiquement lettrée avec son extourne à J+1.
✍️ Vous ne pouvez pas modifier la charge à payer ou le produit à recevoir si les écritures générées (provision et extourne) se trouvent dans un exercice clos, figé ou validé.
💡 Vous pouvez également ajouter un taux de TVA si nécessaire. Par défaut, aucune TVA n'est appliquée.
Catégoriser analytiquement vos CAP et PAR
Affectez une ou plusieurs catégories analytiques à chaque charge à payer ou produit à recevoir, au même titre que vos FNP et FAE. Les tags se reportent automatiquement sur les écritures générées et leurs extournes.
Catégoriser une CAP ou un PAR
Depuis le menu Révision > Écritures de régularisation, ouvrez le détail de la CAP ou du PAR à catégoriser.
Dans le panneau Catégorisation analytique, sélectionnez une ou plusieurs catégories.
Pour une répartition par pourcentage, ouvrez la modale de répartition et ajustez les poids.
Enregistrez votre saisie.
✍️ Vos catégories analytiques doivent être créées au préalable dans Paramètres > Comptabilité > Analytique.
Catégoriser plusieurs CAP ou PAR en une fois
Depuis la liste des CAP ou des PAR, sélectionnez les objets à catégoriser à l'aide des cases à cocher.
Cliquez sur Catégoriser N éléments dans la barre d'actions en bas d'écran.
Choisissez les catégories à appliquer, vérifiez l'aperçu des objets concernés, puis confirmez.
Filtrer et personnaliser l'affichage
Utilisez le filtre Catégorie au-dessus de la liste pour isoler les régularisations d'une catégorie donnée.
Activez la colonne Catégorie depuis le menu Personnaliser les colonnes pour visualiser les tags directement dans la liste.
Propager les catégories aux écritures
Lors de la génération des écritures de régularisation, les catégories sont automatiquement reportées sur les écritures comptables et leurs extournes.
💡Si vous modifiez une catégorie après la génération des écritures, la mise à jour est propagée automatiquement aux écritures existantes : pas besoin de relancer la génération.
Actions spéciales
En sélectionnant une ou plusieurs provisions depuis l’onglet Conditions, vous pouvez :
générer les écritures correspondantes,
supprimer les écritures correspondantes.
En sélectionnant une seule CAP/PAR, vous pouvez la dupliquer afin de modifier sa copie à votre guise.
💡 La duplication reprend toutes les informations de l'originale. Elle est très utile pour passer des provisions similaires ou pour générer une écriture sur la situation suivante.
Affichage et export
Depuis l’onglet Conditions :
Filtrez par compte de provision, compte de contrepartie ou montant hors-taxes selon vos besoins.
Personnalisez l'affichage des colonnes comme vous le souhaitez, en ajustant leur largeur directement depuis l'en-tête du tableau (glissez les séparateurs entre colonnes pour adapter l'affichage à vos préférences).
Exportez un état des CAP/PAR au format PDF. L'export PDF inclut désormais une colonne Montant reconnu affichant le montant de cut-off reconnu à la date de génération du document, pour faciliter la réconciliation avec les écritures comptables sans calcul supplémentaire.
Téléchargez les pièces justificatives en lot : cochez l'option d'export groupé pour récupérer l'ensemble des justificatifs des CAP/PAR sélectionnées dans un unique fichier ZIP.
📖 Pour en savoir plus sur les écritures de régularisation, consultez notre article sur Fonctionnement des modules FAE et FNP.