Votre client achète auprès d’un vendeur présent sur une plateforme, mais règle la plateforme, qui reverse ensuite les fonds au vendeur. La facture reçue et le flux bancaire ne portent donc pas le même nom.
Comment cet article peut-il vous aider ?
Identifier qui émet la facture et qui encaisse le paiement dans le cas d’usage n°17a.
Rapprocher la facture d’un vendeur avec une transaction au nom de la marketplace.
Distinguer le cas d’usage n°17a du cas d’usage n°17b.
Que faut-il savoir avant de commencer ?
Le vendeur reste l’émetteur légal de la facture : c’est son nom qui figure sur le document que vous recevez.
La marketplace encaisse le paiement : c’est son nom qui apparaît sur votre relevé bancaire.
L’enjeu comptable consiste donc à rapprocher une facture fournisseur avec un flux financier provenant d’un tiers.
Exemple : vous achetez un livre sur une plateforme auprès d’un vendeur tiers. Le vendeur vous facture, mais vous payez la plateforme.
⚠️ Ne confondez pas ce cas avec le cas d’usage n°17b.
Dans le cas d’usage n°17b, c’est la marketplace qui émet la facture au nom du vendeur, dans le cadre d’un mandat de facturation. Le traitement est différent.
📖 Consultez l’article Comprendre la facturation électronique via une marketplace (cas d’usage n°17b).
Où retrouver la facture du vendeur ?
Accédez au menu Achats > module Factures fournisseurs.
Recherchez la facture au nom du vendeur, et non au nom de la marketplace.
Vérifiez que le fournisseur identifié sur la facture correspond bien au vendeur.
ℹ️ La facture est marquée comme Payée et le montant net à payer est à 0€ car le paiement a déjà été effectué sur la marketplace. Aucune action de paiement n’est donc requise de votre côté.
Comment rapprocher la facture du vendeur avec le paiement de la marketplace ?
Accédez au menu Transactions.
Cliquez sur la transaction au nom de la marketplace.
Cliquez sur Chercher une facture importée.
Sélectionnez la facture émise par le vendeur en cochant la case correspondante.
Vérifiez le montant restant à rapprocher affiché dans le bandeau en haut de l’écran : il doit tendre vers 0.
Cliquez sur Rapprocher.
Comment traiter un versement qui regroupe plusieurs achats ?
Une plateforme peut regrouper plusieurs commandes dans un seul prélèvement.
Accédez au menu Transactions, puis cliquez sur la transaction correspondant au paiement global.
Cliquez sur Chercher une facture importée.
Cochez toutes les factures concernées, puis ajustez votre sélection jusqu’à ce que le montant restant à rapprochersoit égal à zéro.
Cliquez sur Rapprocher.
⚠️ Si un écart subsiste après le rapprochement, par exemple une commission retenue par la plateforme, traitez-le sur la base du justificatif transmis par la plateforme.
Pour aller plus loin
📖 Consultez l’article Comprendre les cas d’usage de facturation électronique dans Pennylane.
📖 Consultez l’article Ajouter des justificatifs à une transaction.