Utiliser le module Emprunts
Remplacer le passage sur la liste des emprunts
Depuis l’écran principal, vous pouvez visualiser la liste de vos emprunts sous forme de tableau. Les informations présentes dans les différentes colonnes vous aident à vérifier les données renseignées dans la liasse fiscale et la plaquette :
Désignation : nom de l’emprunt dans Pennylane ;
Statut : état de l’emprunt en fonction de la période consultée. Il existe 3 types de statuts : actif, remboursé, à compléter.~~
Statut : état de l’emprunt pour la période affichée. Le statut dépend à la fois de l’avancement de l’échéancier sur cette période et de la génération des écritures :
À saisir : les écritures de remboursement n’ont pas encore été générées pour la période affichée ;
En cours : l’emprunt est en cours d’amortissement et les écritures ont été générées jusqu’à la période affichée ;
Remboursé : selon l’échéancier, l’emprunt est entièrement remboursé à la fin de la période affichée.
La période affichée peut donc modifier le statut visible sans modifier les conditions de l’emprunt. Par défaut, Pennylane affiche l’année entière jusqu’à la fin de l’année en cours.
Compte capital : compte utilisé pour comptabiliser le capital reçu ;
Libellé : libellé du compte de capital ;
Montant (€) : montant de l’emprunt octroyé par la banque ;
Rest. fin d’exer. (€) : montant restant à rembourser à l’issue de la période affichée. Ce montant correspond à la somme des trois colonnes suivantes :
< 1 an (€) : montant à rembourser au cours des 12 prochains mois ;
1-5 ans (€) : montant à rembourser dans un délai de un à cinq ans ;
> 5 ans (€) : montant à rembourser dans plus de cinq ans ;
Écritures : état des écritures comptabilisées et leurs dates de comptabilisation ;
Date de déblocage des fonds : date à laquelle la banque a versé le capital de l’emprunt.
Pour interpréter le statut, vérifiez toujours la période affichée et la date jusqu’à laquelle les écritures ont été générées.
Remplacer le passage sur le compte transitoire et la génération des écritures
Le compte transitoire 478 est assigné automatiquement et n’est pas modifiable. Il permet d’éviter les doublons entre les écritures générées et les données bancaires récupérées dans Pennylane.
Générez les écritures de remboursement depuis le module Emprunts. Elles sont imputées au compte transitoire 478. Affectez ensuite les flux de remboursement récupérés depuis votre banque à ce même compte pour le solder.
La génération des écritures met également à jour le statut de l’emprunt pour la période concernée.
La génération des écritures de remboursement n’est pas automatique. Vous pouvez les générer pour un seul emprunt ou pour plusieurs emprunts :
Cliquez sur Générer des écritures depuis la fiche d’un emprunt pour ne traiter que celui-ci.
Pour traiter plusieurs emprunts, cliquez sur Générer toutes les écritures en haut à droite.
Cochez les lignes concernées.
Cliquez sur Générer des écritures.
Sélectionnez la période de génération :
En fin d’exercice : choisissez l’exercice concerné. Les écritures sont générées selon la périodicité renseignée, jusqu’au dernier jour de cet exercice.
À une date de situation existante ou personnalisée : les écritures sont générées pour les échéances allant jusqu’à la date sélectionnée.
Cliquez sur Générer les écritures.
Les écritures sont ensuite disponibles dans l’onglet Comptes et écritures, rubrique Écritures de chaque emprunt.
Si le statut affiché ne correspond pas à la situation attendue, contrôlez la période de visualisation, puis vérifiez que les écritures ont été générées jusqu’à la date souhaitée.
Reprendre un dossier sur Pennylane
Remplacer la section sur les emprunts
Gérer les emprunts repris
Il convient de créer les emprunts dans le module dédié afin de générer leurs échéanciers.
Accédez à l’interface COMPTABILITÉ > menu Révision > section Écritures d’inventaire > module Emprunts.
Créez les emprunts repris et renseignez leurs conditions, leurs comptes et leurs échéanciers.
Générez les écritures de remboursement jusqu’à la date souhaitée.
Affectez les flux bancaires de remboursement au compte transitoire 478 afin de le solder.
Générez les ICNE et cadrez les emprunts.
Le statut affiché pour un emprunt dépend de la période consultée et de la génération des écritures sur cette période. Si le statut ne correspond pas à la situation attendue, ajustez la période de visualisation et vérifiez la date jusqu’à laquelle les écritures ont été générées.
Consultez l’article Utiliser le module Emprunts pour importer les emprunts existants, comprendre leurs statuts et générer les écritures de remboursement.