Sommaire :
Une fois votre révision terminée et la liasse fiscale déclarée, vous pouvez clôturer l'exercice comptable. Vous pouvez également générer les à-nouveaux au moment de la clôture de l'exercice. La clôture d'un exercice a un double effet : il provoque la validation des écritures et la génération automatique d'un FEC.
Quand clôturer un exercice ?
Il convient de clôturer un exercice une fois votre révision terminée et la liasse fiscale envoyée.
Les écritures sont validées automatiquement au moment de la clôture d'un exercice.
Ainsi, il n'est plus possible de modifier ou de supprimer une écriture sur l'exercice concerné.
Comment clôturer un exercice ?
Allez dans les paramètres > Informations entreprises > Tenue Comptable.
Vous y retrouvez l'ensemble des exercices créés sur le dossier.
Par défaut, les exercices clôturés sont masqués. Cliquez sur la petite flèche à droite pour les visualiser et, éventuellement, générer les écritures d'à-nouveaux.
Cliquez sur Clôturer pour clôturer un exercice et valider les écritures.
Avant de clôturer l'exercice, on vous indique les comptes d'attente non soldés ainsi que le résultat de l'exercice.
Cochez la case (1) en bas de page vous indiquant que la clôture d'un exercice est une action irréversible et bloque de manière définitive toute modification ou suppression d'écriture sur cette période.
De plus, vous pouvez générer les à-nouveaux en même temps que la clôture (2). Si vous ne souhaitez pas générer les à-nouveaux, décochez la case.
Enfin, cliquez sur Clôturer l'exercice.
Impact de la clôture d'un exercice
La clôture d'un exercice provoque la validation des écritures. Une fois les écritures validées, il ne sera plus possible de saisir, modifier ou supprimer une écriture.
Une fois l'exercice clôturé, le FEC de l'exercice est automatiquement généré et envoyé dans la GED à l'emplacement suivant : Dossier annuel > Exercice 20** > FEC.
La GED est accessible depuis le Dossier du client > Mes documents.
Si vous avez généré les à-nouveaux au moment de la clôture d'un exercice, vous retrouvez l'écriture dans le journal des à-nouveaux.
📖 Voir article Générer les à-nouveaux
Comment annuler la validation des écritures ?
Vous ne pouvez pas annuler la validation des écritures d'un exercice.
Si toutefois vous avez clôturé un exercice par erreur, vous pouvez exceptionnellement demander aux équipes Pennylane l’annulation des écritures après avoir ré-ouvert l’exercice. Merci de suivre la procédure suivante :
Procédure :
L'administrateur du cabinet doit envoyer un email à l'adresse ineed@pennylane.com avec l'adresse email legal@pennylane.com en copie, et doit préciser le nom du dossier et les dates de l'exercice à rouvrir.
En cas de réouverture d'un exercice, seule la création de nouvelles écritures sera possible.