Lorsqu’une facture est réglée, il peut apparaître un écart entre le montant de la facture et celui du paiement :
si la facture est en euros → écart de règlement (ex. : frais bancaires, arrondis),
si la facture est en devise étrangère → écart de change, lié à la variation des taux entre la date de facturation et celle du règlement.
Pennylane détecte automatiquement ces écarts et vous propose de les enregistrer lors du rapprochement.
Gérer les écarts depuis le module Saisie des factures
Allez dans le menu Saisie > module Factures fournisseurs ou Factures clients.
Cliquez sur la ligne de facture concernée pour afficher le volet de saisie.
Vérifiez et complétez si besoin l’écriture générée par le logiciel.
Choisissez la transaction bancaire à rapprocher de la facture.
En cas d’écart entre le montant de la facture et celui de la transaction :
Facture en euros → Pennylane propose un écart de règlement (658 / 758).
Facture en devise étrangère → Pennylane propose un écart de change (656 / 756).
Appuyez sur Oui pour générer automatiquement l’écriture et lettrer les transactions.
✍️ Vous gagnez du temps en laissant Pennylane générer l’écriture d’écart automatiquement.
Gérer les écarts depuis le module Transactions
Allez dans le menu Saisie > module Transactions.
Sélectionnez la transaction bancaire.
Dans la fenêtre qui s’affiche à droite, cliquez sur l’onglet Réconciliation.
Sélectionnez la ou les factures à rapprocher avec la transaction.
En cas d’écart :
Facture en euros → écart de règlement (658 / 758).
Facture en devise étrangère → écart de change (656 / 756).
Cliquez sur Oui pour générer automatiquement l’écriture et lettrer les transactions.
💡Que vous partiez d’une facture ou d’une transaction, le traitement de l’écart reste identique.
Comprendre la source des taux de change
Pennylane utilise l’API Fixer.io pour récupérer les taux de change.
Les données proviennent de plus de 15 sources financières fiables (banques et fournisseurs).
L’une des principales sources est la Banque Centrale Européenne (BCE).
Les taux BCE utilisés par Pennylane sont ceux publiés en fin de journée, à 23h59.
✍️ Les CAC et auditeurs peuvent être rassurés : les taux affichés dans Pennylane proviennent directement de sources officielles et vérifiables.
Comprendre l'écart avec les taux de la Banque de France
La Banque de France s'appuie elle aussi sur les taux de la BCE, mais elle les récupère à 14h10 précisément. Pennylane, de son côté, utilise les taux BCE de fin de journée (23h59). C'est cette différence d'horaire qui peut expliquer les écarts constatés entre les deux sources, alors qu'elles se basent toutes deux sur la BCE.
Vérifier la date du taux appliqué à une facture
Rendez-vous dans le menu Saisie > module Factures fournisseurs ou Factures clients.
Repérez la facture concernée dans la liste.
Survolez le petit i d'information affiché à côté du montant total TTC. La date du taux de change utilisé pour la comptabilisation s'affiche.
💡Cette information est utile pour comparer le taux appliqué par Pennylane avec celui d'une autre source (ex. : la Banque de France) à une date donnée.
Régulariser un écart avec le taux de la Banque de France
Si votre dossier doit strictement suivre le taux publié par la Banque de France :
Identifiez le montant de l'écart entre le taux Pennylane (BCE 23h59) et le taux Banque de France (BCE 14h10) sur la période concernée.
Passez une écriture d'OD (opération diverse) pour ajuster la comptabilisation initiale au bon taux.
Documentez la régularisation dans le libellé de l'écriture (source du taux, date, montant recalculé).
⚠️Cette régularisation manuelle par OD n'est nécessaire que si vous devez vous conformer strictement au taux Banque de France. Pour la plupart des dossiers, le taux Pennylane (BCE fin de journée) est parfaitement acceptable et conforme.