Cadrer les immobilisations
Ouvrez le menu Révision de Pennylane.
Allez sur le module Immobilisations puis cliquez sur l’onglet Cadrage.
Pour cadrer vos immobilisations, précisez la Période Considérée. Vous pouvez notamment sélectionner l’un des filtres rapides (par exemple : Exercice courant).
💡 Vous pouvez aussi choisir les dates d’un guide de révision existant dans le menu déroulant du bouton Joindre à un guide de révision.
Une fois la période choisie, l’ensemble de comptes liés à vos immobilisations apparaissent. Vous pouvez alors comparer la donnée issue du module des immos (solde théorique) et la comptabilité (solde balance).
Utilisez le Compactage pour détailler ou synthétiser la donnée en fonction de votre besoin : vous pouvez filtrer par Taux de TVA, par Pays ou les même deux !
Cochez plusieurs comptes en même temps si nécessaire.
Le ou les écarts potentiels avec le solde théorique sont affichés en bout de ligne. (Cela dit, on espère que vous n’en aurez pas).
En fonction des résultats de votre cadrage, vous pouvez joindre ce dernier au guide de révision et / ou ajouter une note permanente.
💡 Ajoutez une note permanente en survolant la ligne concernée avec votre curseur : une petite icône bleue dotée d’un crayon apparait. Cliquez dessus puis rédigez votre note, et le tour est joué.
Traiter les erreurs du cadrage
Lorsque des anomalies sont remontées par le cadrage, ou que les montants d’amortissements calculés par Pennylane ne vous semblent pas cohérents, plusieurs vérifications peuvent vous permettre de régler la situation.
En premier lieu, assurez-vous que la date de reprise de l’immobilisation renseignée est correcte, ainsi que le montant amorti à la reprise. Ces éléments sont en effet déterminants dans les calculs effectués par Pennylane.
💡 La date de reprise à indiquer est généralement celle du début de l’exercice à partir duquel l’immobilisation est gérée sur notre outil.
En cas d’écart causé par le montant des amortissements à la reprise, Pennylane vous propose différentes options de régularisation :
Compenser sur l’année en cours : l’écart sera compensé sur N.
Compenser sur la dernière année : l’écart sera compensé sur la dernière année de l’amortissement.
Lisser l’écart sur les amortissements suivants : l’écart sera réparti sur l’ensemble des années restantes.
Ignorer et/ou corriger manuellement : l’écart sera ignoré par le module, vous permettant de le gérer manuellement comme vous le souhaitez. Attention cependant, vos ajustements manuels ne seront pas considérés dans le cadrage : il est fort probable que la VNC de votre immobilisation ne soit pas égale à zéro à l’issue de la période d’amortissement.
Si vous ne choisissez pas de compenser l’écart sur l’année en cours, celui-ci apparaîtra dans le cadrage tant qu’il n’aura pas été régularisé. Il n’est donc pas nécessairement incohérent d’avoir un écart qui persiste si vous avez choisi de lisser l’écart ou de compenser sur la dernière année.
Enfin, le second point à vérifier est le montant des dotations calculées : il faut bien tenir compte de la base de calcul 360 utilisée pour les calculs faits par Pennylane, qui peut différer de la méthode habituelle de votre dossier et générer des écarts sur les montants des amortissements.
Attacher le cadrage au guide de révision
Toujours dans l’onglet Cadrage du module Immobilisations, cliquez sur le bouton Joindre au guide de révision.
Dans le volet latéral qui s’affiche, personnalisez si vous le souhaitez le nom du fichier. Par défaut, ce dernier est AAAA-MM-JJ - État de Rapprochement - Immobilisations.
Sélectionnez le Guide de révision auquel lier le document.
Le fichier est automatiquement lié à la diligence du Cycle G - Immobilisations, Diligence 2. Le référencement est automatiquement croisé (cross-référencé) et ajouté dans la GED.
Cliquez sur Joindre au guide pour joindre le fichier directement, ou sur Prévisualiser pour l’afficher avant de le lier ; vous avez terminé !
📖 Consultez également notre article Utiliser le module des immobilisations