La préparation d’une annexe comptable se fait en dehors des plaquettes, dans le module États de synthèse > Annexe, ce qui vous permet de réutiliser la même annexe dans plusieurs plaquettes.
✍️ Si vous aviez déjà configuré des annexes au sein de vos plaquettes avant cette mise à jour, aucune donnée n’a été détruite. Vos annexes sont désormais disponibles dans États de synthèse > Annexe. Les plaquettes existantes ont été automatiquement reliées à leurs annexes, à retrouver dans la section Annexe de la configuration de vos plaquettes.
Préparer l’annexe comptable
Créer l’annexe
Rendez-vous dans le menu États de synthèse, puis dans le module Annexe.
Cliquez sur le bouton + Nouvelle annexe, situé en haut à droite de votre écran.
Donnez un titre à votre annexe et sélectionnez la période concernée.
Cliquez sur Créer.
Compléter les 9 parties de l’annexe
Pennylane reprend la structure de l’annexe conformément au règlement ANC 2022-06 qui modifie la forme et l’organisation de l’annexe.
Remplissez ensuite le formulaire d’édition de l’annexe en complétant les 9 étapes selon vos besoins :
Préambule
Principes et méthodes comptables
Postes du bilan et du compte de résultat
Fiscalité
Transactions non conclues aux conditions normales de marché
Opérations et engagements envers les organes d’administration, de direction ou de surveillance
Opérations et engagements, hors bilan
Informations relatives à l’effectif
Informations complémentaires
✍️ À la fin de chaque étape, lorsque vous appuyez sur Continuer, votre saisie est enregistrée automatiquement.
💡 La plupart des données comptables sont pré-remplies automatiquement par Pennylane. Toutefois, vous pouvez les modifier. L’ensemble des textes concernant les méthodes comptables et les événements significatifs sont déjà complétés et sont entièrement personnalisables. Il vous suffit de sélectionner les éléments pertinents pour votre dossier.
Adapter l’annexe aux spécificités des dossiers
Pour modifier l’annexe selon les particularités de chaque dossier, vous pouvez :
personnaliser les textes et y ajouter des variables ;
ajouter des sections libres à chaque étape ;
ajouter manuellement des Tableaux personnalisés au niveau des sections libres ;
créer autant de sections que nécessaire dans les Informations complémentaires.
Cette souplesse permet notamment de répondre aux demandes spécifiques des commissaires aux comptes qui souhaitent des détails supplémentaires et d’illustrer au mieux les différentes parties de l’annexe.
📖 Découvrez comment générer une plaquette pour une association.
Créer des tableaux personnalisés
Dans votre annexe, vous pouvez ajouter des tableaux personnalisés au niveau d’une section libre.
Cliquez sur + Ajouter une section libre.
Personnalisez le tableau en ajoutant autant de lignes que vous le souhaitez, en cliquant sur le signe +.
⚠️ Vous pouvez ajouter au maximum 7 colonnes.
Ajoutez ou supprimez la rubrique Total du tableau en appuyant sur les signes + ou -.
Apportez éventuellement des commentaires au tableau, en cliquant sur + Ajouter un commentaire de tableau.
💡 Si vous souhaitez ajouter un nouveau tableau, créez une nouvelle Section libre. Vous pouvez créer autant de tableaux que nécessaire.
Cette flexibilité permet non seulement de placer les tableaux au bon endroit afin d’illustrer au mieux l’annexe, mais aussi d’adapter la charte graphique afin que les tableaux soient homogènes.
Dupliquer une annexe
💡 Vous pouvez aussi créer une annexe à partir d’un modèle d’annexe standardisé, défini par un administrateur (voir notre article Créer et gérer des modèles d’annexes). La duplication d’une annexe existante reste une solution rapide pour copier son contenu et sa structure.
Il existe deux manières de dupliquer une annexe :
Sur une annexe existante, cliquez sur les trois points en haut à droite, puis sur Dupliquer.
Lors de la création d’une nouvelle annexe :
Cliquez sur + Nouvelle annexe.
Allez dans l’onglet À partir d’une autre annexe.
Choisissez une annexe existante.
Donnez un titre et sélectionnez la période concernée.Si vous modifiez la période, les données comptables seront mises à jour.
Cliquez sur Créer.
✍️ Lorsqu’une annexe contenant un tableau personnalisé est dupliquée :
La structure avec les libellés et les titres est conservée.
Si l’annexe est dupliquée sur une nouvelle période, les valeurs à l’intérieur du tableau sont effacées.
Si l’annexe est dupliquée sur la même période, les données à l’intérieur de la plaquette sont mises à jour. Les valeurs saisies à l’intérieur du tableau personnalisé sont conservées. Il vous appartient de les mettre à jour.
Lier une annexe à une plaquette
Une fois votre annexe prête, vous pouvez la rattacher à une ou plusieurs plaquettes si leurs périodes correspondent.
Allez dans le menu États de synthèse, puis dans le module Plaquette.
Sélectionnez une plaquette existante ou créez-en une nouvelle (en cliquant sur + Nouvelle plaquette).
Dans la section Annexe, Pennylane a automatiquement rattaché une annexe parmi celles qui sont disponibles sur la même période que la plaquette. Si vous souhaitez lier une autre annexe, sélectionnez-la dans la liste déroulante.
💡 Si plusieurs plaquettes doivent avoir la même annexe, il suffit simplement de créer une unique annexe et de l’ajouter sur les différentes plaquettes.
✍️ Si vous mettez à jour les informations d’une annexe, les modifications s’appliqueront automatiquement sur toutes les plaquettes qui l’utilisent.
📖 Consultez notre article pour comprendre comment générer et télécharger des plaquettes personnalisables pour les comptes annuels.