La préparation d’une annexe comptable se fait en dehors des plaquettes, dans le module États de synthèse > Annexe, ce qui vous permet de réutiliser la même annexe dans plusieurs plaquettes.
ℹ️ Si vous aviez déjà configuré des annexes au sein de vos plaquettes avant cette mise à jour, aucune donnée n’a été détruite. Vos annexes sont désormais disponibles dans États de synthèse > Annexe. Les plaquettes existantes ont été automatiquement reliées à leurs annexes, à retrouver dans la section Annexe de la configuration de vos plaquettes.
Préparer l’annexe comptable
Créer l’annexe
Rendez-vous dans le menu États de synthèse, puis dans le module Annexe.
Cliquez sur le bouton + Nouvelle annexe, situé en haut à droite de votre écran.
Sélectionnez l’onglet Manuellement.
Donnez un titre à votre annexe et sélectionnez la période concernée.
Cliquez sur Créer.
Vous pouvez également créer votre annexe à partir d’un modèle du cabinet ou dupliquer une annexe existante, comme expliqué ci-dessous.
Créer une annexe à partir d’un modèle
Les modèles d’annexe définis par les administrateurs permettent de partir d’une structure et de textes préremplis selon le standard du cabinet.
Rendez-vous dans États de synthèse > Annexe.
Cliquez sur + Nouvelle annexe.
Allez dans l’onglet À partir d’un modèle.
Dans Sélectionner le modèle source, choisissez le modèle à utiliser.
Donnez un titre à votre annexe et sélectionnez la période concernée.
Cliquez sur Créer.
ℹ️ Seuls les modèles compatibles avec le dossier sont proposés : les modèles associatifs pour les dossiers associatifs, et les modèles standards pour les autres dossiers. Si aucun modèle n’est disponible, demandez à un administrateur du cabinet de vérifier qu’un modèle adapté existe.
ℹ️ Vous pouvez ensuite personnaliser les sections et le contenu de l’annexe. Les modifications ultérieures du modèle ne modifient pas l’annexe créée.
📖 Pour créer ou gérer les modèles du cabinet, consultez Créer et gérer des modèles d’annexes.
⚠️ Les valeurs saisies dans les tableaux personnalisés du modèle sont copiées dans l’annexe. Vérifiez-les et adaptez-les au dossier concerné.
Compléter les 9 parties de l’annexe
Pennylane reprend la structure de l’annexe conformément au règlement ANC 2022-06 qui modifie la forme et l’organisation de l’annexe.
Remplissez ensuite le formulaire d’édition de l’annexe en complétant les 9 étapes selon vos besoins :
Préambule
Principes et méthodes comptables
Postes du bilan et du compte de résultat
Fiscalité
Transactions non conclues aux conditions normales de marché
Opérations et engagements envers les organes d’administration, de direction ou de surveillance
Opérations et engagements, hors bilan
Informations relatives à l’effectif
Informations complémentaires
ℹ️ À la fin de chaque étape, lorsque vous appuyez sur Continuer, votre saisie est enregistrée automatiquement.
ℹ️ La plupart des données comptables sont pré-remplies automatiquement par Pennylane. Toutefois, vous pouvez les modifier. L’ensemble des textes concernant les méthodes comptables et les événements significatifs sont déjà complétés et sont entièrement personnalisables. Il vous suffit de sélectionner les éléments pertinents pour votre dossier.
Adapter l’annexe aux spécificités des dossiers
Pour modifier l’annexe selon les particularités de chaque dossier, vous pouvez :
personnaliser les textes et y ajouter des variables ;
ajouter des sections libres à chaque étape ;
ajouter manuellement des Tableaux personnalisés au niveau des sections libres ;
créer autant de sections que nécessaire dans les Informations complémentaires.
Cette souplesse permet notamment de répondre aux demandes spécifiques des commissaires aux comptes qui souhaitent des détails supplémentaires et d’illustrer au mieux les différentes parties de l’annexe.
📖 Découvrez comment générer une plaquette pour une association.
Consulter ou modifier les tableaux de l'annexe
Les tableaux de l'annexe (immobilisations, amortissements et dépréciations, provisions, stocks, état des échéances des créances et des dettes, engagements de crédit-bail, etc.) sont pré-remplis automatiquement à partir de votre comptabilité et de votre liasse fiscale.
Pour vérifier l'origine d'un montant, ouvrez les Détails du calcul d'une cellule pré-remplie. Pennylane affiche la façon dont la valeur est calculée et les comptes qui l'alimentent. Vous tracez ainsi chaque montant, cellule par cellule.
ℹ️ Les valeurs pré-calculées par Pennylane et les montants que vous saisissez manuellement sont distingués visuellement. Vous repérez ainsi d'un coup d'œil ce qui provient de la comptabilité et ce que vous avez ajouté vous-même.
Vous pouvez toujours modifier une valeur pré-remplie. Votre saisie remplace alors le montant calculé et reste conservée tant que l'annexe n'est pas resynchronisée.
Créer des tableaux personnalisés
Dans votre annexe, vous pouvez ajouter des tableaux personnalisés au niveau d’une section libre.
Cliquez sur + Ajouter une section libre.
Personnalisez le tableau en ajoutant autant de lignes que vous le souhaitez, en cliquant sur le signe +.
⚠️ Vous pouvez ajouter au maximum 7 colonnes.
ℹ️ Il n'est pas possible d'importer ou de coller un tableau Excel directement dans une section libre, ni de fusionner des colonnes. Si votre tableau dépasse 7 colonnes ou nécessite une mise en forme impossible dans les sections libres, générez-le dans Excel, exportez-le en PDF, puis ajoutez-le à la plaquette via l'étape Documents additionnels (à activer si besoin depuis les Paramètres de la plaquette).
Ajoutez ou supprimez la rubrique Total du tableau en appuyant sur les signes + ou -.
Apportez éventuellement des commentaires au tableau, en cliquant sur + Ajouter un commentaire de tableau.
ℹ️ Si vous souhaitez ajouter un nouveau tableau, créez une nouvelle Section libre. Vous pouvez créer autant de tableaux que nécessaire.
Cette flexibilité permet non seulement de placer les tableaux au bon endroit afin d’illustrer au mieux l’annexe, mais aussi d’adapter la charte graphique afin que les tableaux soient homogènes.
Valider l'annexe avant de l'exporter
Tant que l'annexe n'est pas validée, elle reste au statut Brouillon et ses données restent synchronisées automatiquement avec votre comptabilité. Vous n'avez plus besoin de mettre à jour manuellement les données comptables.
Ouvrez l'annexe à valider.
Vérifiez et complétez les différentes parties. À chaque étape, cliquez sur Continuer pour enregistrer votre saisie.
Cliquez sur Valider en haut de l'écran. Le statut de l'annexe passe à Validé.
ℹ️ Une fois validée, l'annexe est figée. Ses montants n'évoluent plus, même si la comptabilité change. Pour la modifier de nouveau, cliquez sur Rouvrir. Les valeurs se remettent à jour (sauf les montants que vous avez saisis manuellement).
Dupliquer une annexe
ℹ️ La duplication permet de reprendre le contenu et la structure d’une annexe existante. Pour partir du standard défini par votre cabinet, créez plutôt une annexe à partir d’un modèle.
Il existe deux manières de dupliquer une annexe :
Sur une annexe existante, cliquez sur les trois points en haut à droite, puis sur Dupliquer.
Lors de la création d’une nouvelle annexe :
Cliquez sur + Nouvelle annexe.
Allez dans l’onglet À partir d’une autre annexe.
Choisissez une annexe existante.
Donnez un titre et sélectionnez la période concernée.Si vous modifiez la période, les données comptables seront mises à jour.
Cliquez sur Créer.
ℹ️ Lorsqu’une annexe contenant un tableau personnalisé est dupliquée :
La structure avec les libellés et les titres est conservée.
Si l’annexe est dupliquée sur une nouvelle période, les valeurs à l’intérieur du tableau sont effacées.
Si l’annexe est dupliquée sur la même période, les données à l’intérieur de la plaquette sont mises à jour. Les valeurs saisies à l’intérieur du tableau personnalisé sont conservées. Il vous appartient de les mettre à jour.
Lier une annexe à une plaquette
Une fois votre annexe prête, vous pouvez la rattacher à une ou plusieurs plaquettes si leurs périodes correspondent.
Allez dans le menu États de synthèse, puis dans le module Plaquette.
Sélectionnez une plaquette existante ou créez-en une nouvelle (en cliquant sur + Nouvelle plaquette).
Dans la section Annexe, Pennylane a automatiquement rattaché une annexe parmi celles qui sont disponibles sur la même période que la plaquette. Si vous souhaitez lier une autre annexe, sélectionnez-la dans la liste déroulante.
ℹ️ Si plusieurs plaquettes doivent avoir la même annexe, il suffit simplement de créer une unique annexe et de l’ajouter sur les différentes plaquettes.
ℹ️ Si vous mettez à jour les informations d’une annexe, les modifications s’appliqueront automatiquement sur toutes les plaquettes qui l’utilisent.
📖 Consultez notre article pour comprendre comment générer et télécharger des plaquettes personnalisables pour les comptes annuels.