L'onglet Cadrage du module Immobilisations vous permet de comparer automatiquement les montants enregistrés dans vos immobilisations avec ceux de la balance comptable. Objectif : identifier rapidement les incohérences pour sécuriser votre révision.
Cadrer les immobilisations
Ouvrez le menu Révision.
Cliquez sur le module Immobilisations.
Accédez à l'onglet Cadrage.
Sélectionnez un exercice fiscal complet. Si vous sélectionnez une période plus courte, vous ne verrez pas le détail pour analyser vos potentielles sources d’écarts.
Le tableau affiche trois colonnes principales :
Les montants du module Immobilisations
Les montants de la balance comptable
Les écarts éventuels entre les deux
Une pastille orange apparaît sur une ligne dès qu'un écart existe sur l'exercice, ce qui vous permet de repérer immédiatement les comptes à analyser en priorité.
Pour améliorer la lisibilité du cadrage, cliquez sur le bouton Plein écran en bas à droite.
✍️ Les données affichées dans la colonne Module sont les données compilées de tous les tableaux d’amortissements des immobilisations.
Analyser les écarts du cadrage - Bientôt
⌛️ Cette fonctionnalité est actuellement en phase de déploiement à l’ensemble des utilisateurs. Il est possible que vous ne la voyez pas encore.
⚠️ Le détail est disponible uniquement sur un exercice fiscal complet.
Pour analyser les écarts en détail, cliquez sur une ligne pour afficher le détail des montants qui composent le total.
Dans cette vue détaillée consultez toutes les lignes concernées et accédez directement aux éventuelles factures d’achat associées. Cette vue détaillée disponible uniquement sur un exercice fiscal complet. Si vous sélectionnez une période plus courte, une bannière vous informe que le détail n'est pas accessible.
Pointez les lignes pour repérer rapidement la source des écarts. Pour cela, sélectionnez les lignes que vous souhaitez. Un sous-total des lignes sélectionnées s'affiche pour vous aider à vérifier que les montants correspondent bien.
Les pastilles de couleur indiquent l'état de rapprochement de chaque ligne : pastille vide pour les lignes non pointées, pastille verte pour un pointage manuel, et pastille grise pour un pointage automatique effectué par Pennylane. Vous pouvez dépointer un élément pointé automatiquement si besoin.
Traitez en priorité les lignes avec pastille orange, et n'hésitez pas à utiliser les filtres pour isoler les écarts.
Un certain nombre d’erreurs sont dues à :
l’absence d'exercice de reprise,
à un exercice de reprise erroné,
la gestion des écarts de reprise de calcul d’amortissement (potentiellement liés au passage de votre ancien logiciel à Pennylane),
une écriture d’amortissement qui n’a pas été passée avec le module d’amortissement de Pennylane.
Pour résoudre ces sources d’erreur, le volet Reprise de plan devrait vous aider.
📖 Une mise à jour du calcul des amortissements a été effectuée en 2024. Celle-ci peut faire apparaitre des écarts. Pour en savoir plus, consultez notre article Adapter le plan d’amortissement à la nouvelle méthode de calcul des dotations.
N’hésitez pas à consulter notre FAQ sur le Module Immobilisations pour plus de détails sur la résolution de ces erreurs.
💡Si nécessaire, ajoutez une note permanente en survolant la ligne concernée avec votre curseur : une petite icône bleue dotée d’un crayon apparaît. Cliquez dessus puis rédigez votre note, et le tour est joué.
Comprendre le pointage automatique - Bientôt
Pennylane peut rapprocher automatiquement certaines lignes lorsque vous générez des écritures sur un exercice. Ce rapprochement se base notamment sur le montant, la date et le type d'opération.
Vous pouvez dépointer un élément pointé automatiquement si besoin.
La reprise de plan
L'exercice de reprise qui est à renseigner (si nécessaire) dans l’onglet Conditions > Reprise de plan de votre immobilisation correspond à l'exercice à partir duquel des écritures de dotations aux amortissements seront générés par Pennylane.
En cas d’incohérence sur un exercice précédent la reprise, indiquez le montant déjà amorti avant la reprise dans la cellule Cumul économique. Vous avez 3 choix pour régulariser la situation :
Compenser sur l’année en cours : l’écart sera compensé sur N.
Lisser l’écart sur les amortissements suivants : l’écart sera réparti sur l’ensemble des années restantes.
Ignorer et/ou corriger manuellement : l’écart sera ignoré par le module, vous permettant de le gérer manuellement comme vous le souhaitez. Attention cependant, vos ajustements manuels ne seront pas considérés dans le cadrage : il est fort probable que la VNC de votre immobilisation ne soit pas égale à zéro à l’issue de la période d’amortissement.
✍️ La reprise de plan vous permet de changer l’amortissement s’il y a eu une erreur dans le calcul du plan d’amortissement.
⚠️ Le solde de la colonne Module peut reporter des montants erronés lorsque vous visualisez le cadrage dans une période future éloignée (>2). Si vous souhaitez effectuer des projections sur les amortissements, vous pouvez télécharger l’export des dotations prévisionnelles.
Attacher le cadrage au dossier de travail
Toujours dans l’onglet Cadrage du module Immobilisations, cliquez sur le bouton Joindre au dossier de travail.
Dans le volet latéral qui s’affiche, personnalisez si vous le souhaitez le nom du fichier. Par défaut, ce dernier est AAAA-MM-JJ - État de Rapprochement - Immobilisations.
Sélectionnez le dossier de travail auquel lier le document.
Le fichier est automatiquement lié à la diligence du Cycle G - Immobilisations, Diligence 2. Le référencement est automatiquement croisé (cross-référencé) et ajouté dans la GED.
Cliquez sur Joindre au guide pour joindre le fichier directement, ou sur Prévisualiser pour l’afficher avant de le lier ; vous avez terminé !
📖 Consultez également nos articles Utiliser le module des immobilisations et FAQ Module Immobilisations.