Pennylane vous permet d’automatiser le calcul des intérêts de comptes courants, de comptabiliser les écritures comptables correspondantes et de traiter la part éventuellement non déductible des intérêts.
📖 Découvrez une présentation animée du module sur Pennylane.
Retrouvez le module Comptes courants dans le menu Révision, à la catégorie Autres modules.
Ajout d’un compte courant
Dans le module Comptes courants, cliquez sur Ajouter un compte courant.
Sélectionnez le compte du plan comptable sur lequel vous souhaitez calculer des intérêts ainsi que la méthode de calcul à appliquer au compte (jours réels ou solde moyen mensuel).
Ajoutez un justificatif, comme la convention de compte courant d’associé depuis votre appareil, un lien externe ou un document depuis la GED.
[Optionnel] Ajoutez une description.
Choisissez l’une des deux options :
Créer et terminer la configuration pour accéder au détail du compte courant.
Créer et sortir pour ajouter d’autres comptes courants.
Pour finir la configuration dans Modifier un compte courant > onglet Comptes et écritures, ajoutez le compte de charge des intérêts à payer et le compte de produit des intérêts à recevoir puis cliquez sur le bouton Sauvegarder.
Calculer les intérêts et générer les écritures correspondantes
✍️ Renseignez le taux d’intérêt depuis Calculer les ICC, accessible dans la liste des comptes courants. Vous pouvez aussi y accéder en cliquant sur un compte courant > onglet Intérêts (ICC).
Dans la liste des comptes courants, cliquez sur Calculer les ICC. Vous pouvez également accéder au calcul depuis Modifier un compte courant > onglet Intérêts (ICC).
Sélectionnez l’exercice ou la période concernée.
Renseignez les taux nécessaires :
Pour une période personnalisée, indiquez le taux maximum déductible et le taux d’intérêt.
Pour un exercice annuel, Pennylane préremplit le taux maximum déductible. Ajoutez le taux d’intérêt.
Cliquez sur Calculer les ICC.
Consultez l’extrait du compte courant utilisé comme base de calcul. Les montants totaux des intérêts calculés s’affichent en haut de la page.
Cliquez sur Générer les écritures.
Vérifiez l’écriture à l’intérieur de la fiche d’un compte courant > onglet Comptes et écritures > Écritures.
💡Pour supprimer un intérêt de compte courant créé par erreur, accédez à Modifier un compte courant > onglet Intérêts (ICC). Sélectionnez l’ICC concerné, puis cliquez sur l’icône Poubelle. L’écriture associée est également supprimée.
Supprimer la fiche d’un compte courant
⚠️Cette action supprime définitivement toutes les écritures générées. Vérifiez qu’aucune écriture liée à la fiche ne se trouve dans un exercice clos, validé ou figé.
Sélectionnez le compte courant à supprimer dans la liste.
Accédez au compte courant > onglet Conditions.
Cliquez sur Supprimer pour effacer la fiche et les écritures associées.