Pennylane vous permet d’automatiser le calcul des intérêts de comptes courants, de comptabiliser les écritures comptables correspondantes et de traiter la part éventuellement non déductible des intérêts.
📖 Découvrez une présentation animée du module sur Pennylane.
Retrouvez le module Comptes courants dans le menu Révision, à la catégorie Autres modules.
Ajout d’un compte courant
Dans le module Comptes courants, cliquez sur Ajouter un compte courant.
Sélectionnez le compte du plan comptable sur lequel vous souhaitez calculer des intérêts.
Ajoutez un document justificatif comme la convention de compte courant d’associé depuis votre appareil, un lien externe ou un document depuis la GED.
Choisissez l’une des deux options :
Créer et terminer la configuration pour accéder au détail du compte courant.
Créer et sortir pour ajouter d’autres comptes courants.
Pour finir la configuration dans Modifier un compte courant > onglet Comptes et écritures, ajoutez le compte de charge des intérêts à payer et le compte de produit des intérêts à recevoir puis cliquez sur le bouton Sauvegarder.
Calculer les intérêts et générer les écritures correspondantes
Rendez-vous sur Calculer les ICC dans la liste des comptes courants. Vous pouvez également accéder au calcul des ICC depuis Modifier un compte courant > onglet Intérêts (ICC).
Indiquez le taux de référence (taux légal au-delà duquel les intérêts à payer ne sont pas déductibles du résultat fiscal), le taux d’intérêt ainsi que l’exercice concerné puis cliquez sur Calculer les ICC.
Visualisez sur la période sélectionnée l’extrait du compte courant qui sert de base de calcul aux intérêts. Les montants totaux des intérêts calculés se trouvent en haut de la page.
Cliquez sur le bouton Générer les écritures.
C’est tout bon ! Vérifiez l’écriture générée dans Modifier un compte courant > onglet Comptes et écritures > Écritures.
💡 Vous avez créé un intérêt de compte courant par erreur ? Supprimez l’intérêt de compte courant et l’écriture associée depuis Modifier un compte courant > onglet Intérêt ICC > choisissez l’ICC à effacer puis cliquez sur la Poubelle.
Supprimer la fiche du compte courant
⚠️ En réalisant cette action, vous effacez de manière irréversible toutes les écritures générées. C’est pour cette raison qu’aucune écriture générée avec la fiche concernée ne doit se trouver dans des exercices clos, validés ou figés.
Sélectionnez le compte courant à supprimer dans la liste puis dans Modifier un compte courant > onglet Conditions, cliquez sur Supprimer pour effacer la fiche du compte courant et les écritures liées.