Paiement d'une facture par compte courant d'associé
Il est possible d'indiquer qu'une facture a été payée par compte courant d'associé (compte 455) ou bien un compte 467/468.
Pour cela, dans le module de saisie des factures en mode plein écran, renseignez le compte de votre choix dans le champ Choisir un autre mode de règlement.
La dette fournisseur est alors automatiquement lettrée.
Comment créer un compte courant d'associé ?
Dans la page Utilisateurs, cliquez sur le nom de votre client, ce qui ouvre sa fiche utilisateur. Vous pourrez alors saisir un numéro de compte courant d'associé (455) ou un compte 467/468 en face de l'entreprise de votre client.
💡 Lors de l'ajout d'un client sur Pennylane, un compte 468 est automatiquement associé à son compte utilisateur.
Conformité PCG : depuis la réforme du Plan Comptable Général, Pennylane utilise par défaut le compte 468 - Divers - Charges à payer et produits à recevoir pour l'imputation des notes de frais. Le compte 467 reste disponible pour des cas d'usage spécifiques (voir plus bas).
💡 Si votre client utilise l'application mobile Pennylane pour transmettre des factures, il peut indiquer qu'il a payé lui-même la facture. La facture sera alors automatiquement enregistrée dans ce compte.
Vous pouvez également créer un compte courant d'associé depuis le menu Dossier du client, module Plan comptable et en ajouter d'autres.
Sur l'abonnement Essentiel, le plan comptable n'est pas accessible : il n'est donc pas possible de consulter ni de créer un compte 455. La création de ce compte nécessite soit l'intervention du cabinet comptable, soit un passage à l'abonnement Premium avec comptabilité internalisée, qui donne accès au module Comptabilité (et au rôle Comptable interne).
Par défaut, le compte courant d'associé 455 est associé au dirigeant du dossier.
Pour une facture importée et réglée par compte courant, le rapprochement ne peut se faire que dans le module Comptabilité. Depuis le module Gestion, l'utilisateur peut seulement indiquer que la facture a été payée et préciser en commentaire qu'elle a été réglée par compte courant ; le rapprochement effectif doit ensuite être fait côté Comptabilité.