Une fois votre révision terminée, vous pouvez exporter le dossier de travail afin de le transmettre aux parties prenantes concernées :
Le commissaire aux comptes doit avoir accès aux contrôles effectués pour adapter son plan de travail.
Le manager peut revoir l'ensemble du travail effectué.
Préparer l'export
✍️ Vous avez le choix entre deux exports :
Synthèse du dossier de travail : un document simple et court qui contient les balances (générale et auxiliaires), les synthèses des cycles et du dossier de travail et les liens vers les documents attachés aux comptes ;
Dossier de travail complet : un document exhaustif et beaucoup plus développé.
Rendez-vous dans le menu Révision de Pennylane.
Allez dans Dossier de travail.
Cliquez sur Exporter en haut à droite de votre fenêtre.
Dans le menu déroulant, sélectionnez l'option qui vous convient : ◦ Synthèse du dossier de travail : balance et conclusions des cycles et du dossier de travail ; ◦ Dossier de travail complet.
Si vous avez sélectionné la synthèse, vous n'avez plus rien à faire : le document se génère automatiquement. Vous pouvez le retrouver et le télécharger dans le module Exports.
Si vous avez sélectionné le dossier de travail, vous devez préparer votre export. 👇
Commencez par donner un titre au dossier de travail.
Paramétrez la couverture.
Optez (ou non) pour inclure les balances auxiliaires ainsi que le compactage par taux de TVA et/ou par pays.
Choisissez les cycles à inclure dans l’export.
Vous pouvez ensuite modifier les synthèses en cliquant sur la section du même nom. Ces dernières se mettront automatiquement à jour au niveau du cycle dans le dossier de travail.
À la partie Comptes, sélectionnez le format des documents liés aux comptes à inclure dans le dossier de travail (ZIP ou PDF) et décidez d’inclure ou non les commentaires des comptes.
Dans la partie Cycles et diligences, sélectionnez le format des justificatifs liés aux cycles et diligences à inclure dans le dossier de travail (ZIP ou PDF). Choisissez d’inclure ou non les commentaires des diligences ainsi que les points en suspens.
Cliquez sur Générer l’export. Rendez-vous ensuite dans votre module Exports pour le télécharger.
✍️ Vous pouvez également Sauvegarder les changements. Les paramètres d'export sont enregistrés et s'appliqueront directement lorsque vous recommencerez l'export.
Document de synthèse du dossier de travail
Une fois le dossier de travail généré, vous obtenez un document de synthèse au format PDF ainsi qu'un fichier ZIP comportant les documents de travail (selon le format d'export que vous avez sélectionné).
Le document de synthèse comporte un sommaire avec des liens cliquables et s'organise de la façon suivante :
Informations générales du dossier : la raison sociale, le numéro SIREN, les collaborateurs assignés au dossier, dates de l'exercice et de clôture, les paramètres fiscaux ;
Balance générale et auxiliaires de l'exercice avec la comparaison N-1 et les commentaires ;
Synthèse générale de la révision ;
Dossier de travail par cycles : chaque cycle présente une synthèse des conclusions, alertes, commentaires et documents attachés, ainsi qu'un détail des diligences.
✍️ Le détail des diligences inclut les commentaires, documents attachés et leur statut de révision.
⚠️ Si vous utilisez les liens cliquables pour consulter les documents du dossier de travail, seules les personnes ayant accès à Pennylane pourront visualiser les documents.