Cette page liste les formules utilisées pour le pré-remplissage de certains formulaires (mapping).

Formulaires 2035 (liasse BNC)

2035-A

Recettes

Cellule	Libellé	Formule appliquée
AA	Recettes encaissées	`70 + 71 + 72 - 709 + 755`
AB	Débours payés pour le compte des clients	Saisie manuelle
AC	Honoraires rétrocédés	`709`
AD	Montant Net des recettes	`AA - AB - AC`
AE	Produits financiers	`76 - 7671 - 7672 - 7673 - 7674`
AF	Gains divers	`74 + 75 + 77 + 78 + 79`
AG	Total des recettes	`AD + EF + AF`

Dépenses Principales

Cellule	Libellé	Formule appliquée
BA	Achats	`601 + 602 + 603 + 604 + 607 + 608 + 6091 + 6092 + 6093 + 6094 + 611 + 619 + 695`
BB	Salaires/Avantages	`641 + 644`
BC	Charges Sociales	`645 + 647 + 648 + 649`
BD	TVA	Saisie manuelle
JY	Contribution économique territoriale (CET)	`63511`
BS	Impôts et Taxes	`63 - 63511 - 6371`
BV	CSG déductible	`6371`
BF	Loyers et charges locatives	`6132 + 614 + 6125`
BG	Location matériel/mobilier —	`613 + 6122 - 6132`
BW	dont redevances de collaboration	Saisie manuelle
BH	Total travaux, fournitures et services extérieurs	`EB + EC + ED + EE + EF + EG`
BJ	Total transports et déplacements	`GF + EJ`
BK	Charges sociales personnelles —	`BT + BU + BZ`
BT	dont obligatoires	`646 + 6461 + 6462 + 6463`
BU	dont facultatives épargnes retraite	`6465`
BZ	dont facultatives Madelin	`6464 + 6466`
BY	Cotisations syndicales et professionnelles	Saisie manuelle
BL	Autres frais divers de gestion	`6256 + 6257 + 6184 + 6185`
BM	Total frais divers de gestion	`BL + EK + EL + EM + EN`
BN	Frais Financiers	`66 + 627 + 6297 - 6671 - 6672 - 6673 - 6674`
BP	Pertes diverses	`671 + 678 + 657`
BR	Total des dépenses	`BA + BB + BC + BD + BE + BS + BV + BF + BG + BH + BJ + BK + BM + BN + BP`

Sous-détail des charges externes (BH)

Cellule	Libellé	Formule appliquée
EB	Entretien et réparations	`615`
EC	Personnel intérimaire	`621`
ED	Petit Outillage	`605 + 6060 + 6063 + 6065 + 6068 + 6095 + 60963`
EE	Chauffage, eau, gaz, électricité	`6061 + 6062 + 60961`
EF	Honoraires ne constituant pas des rétrocessions	`622 - 6227`
EG	Primes d’assurances	`616`

Sous-détail des frais divers de gestion (BM)

Cellule	Libellé	Formule appliquée
BY	Autres frais de déplacement, voyages	`625 - 6256 - 6257 - 6259`
EK	Fournitures de bureau, frais de doc, de corresp et de téléphone	`6064 + 6180 + 6181 + 6182 + 6183 + 626`
EL	Frais d’actes et de contentieux	`6227`
EM	Cotisations syndicales, professionnelles	`6281`
EN	Autres Frais divers de gestion	`65 + 617 + 623 + 624 + 628 + 629 - 6281 - 657`

2035-B

Cellule	Libellé	Formule appliquée
CA	Excédent	`Si AG > 0 alors AG, sinon vide`
CB	Plus-values à court terme	`Saisie manuelle`
CC	Divers à réintégrer	`Saisie manuelle`
CD	Bénéfice société civile de moyens	`Saisie manuelle`
CE	Total à réintégrer	`CA + CB + CC + CD`
CF	Insuffisance	`Si BR > 0 alors BR, sinon vide`
CG	Frais d’établissement	`201`
CH	Dotations aux amortissements	`681 + 6812 + 6813 + 6814 + 6815 + 6816 + 6817 + 6818 + 6861 + 6871`
CK	Moins values à court terme	`675`
CL	Divers à déduire	`Saisie manuelle`
CM	Déficit société civile de moyens	`Saisie manuelle`
CN	Total des déductions	`CF + CG + CH + CK + CL + CM`
CP	Bénéfice	`CE si ≥ CN, sinon vide`
CR	Déficit	`CN si > CE, sinon vide`
GK	Frais réels non couverts par les barêmes kilométriques	`6066`
HE	Barème kilométrique, montant total déduit	`GK`
CX	Montant de la TVA afférente aux recettes brutes	`44571 + 44574 (journaux AN, OD, SIT, TVA exclus)`
CY	Montant de la TVA afférente aux achats	`44566 + 44564 (journaux AN, OD, SIT, TVA exclus)`

2035-E

Pour ce formulaire, la coche néant (DT) est activée si le chiffre d’affaires (CA) est strictement inférieur à 152 500 €. Les comptes utilisés pour le calcul du chiffre d’affaires sont : 70 + 74 + 75 + 77 + 78 + 79.

Recettes

Cellule	Libellé	Formule appliquée
EF	Montant des recettes provenant de exercice d’une profession non commerciale	cellule AD - 2035A
EG	Gains divers à l’exclusion des remboursements de crédits de TVA	cellule AF - 2035A
EH	TVA déductible afférente aux dépenses mentionnées aux lignes EJ à EP	Saisie manuelle
EN	Plus-values de cession d’éléments d’immobilisations corporelles et incorporelles lorsqu’elles se rapportent à une activité normale et courante	Saisie manuelle
EI	Total 1	`EF + EG + EH + EN`

Dépenses

Cellule	Libellé	Formule appliquée
EJ	Achats	`601 + 602 + 603 + 604 + 607 + 608 - EK`
EK	Stocks	`603`
EL	Autres Achats/Ch.	`605 + 606 + 6096 + 6095 + 61 + 62 - 613 - 614 - 625`
EM	Loyers et redevances	`613 + 614`
EO	Frais de transport et de déplacements	`625`
EP	Frais divers de gestion	`658`
EQ	TVA incluse dans les recettes mentionnées ligne EF	Saisie manuelle
ER	Taxes sur le chiffre d’affaires et assimilées…	Saisie manuelle
EU	Dotations aux amortissements afférentes à des immobilisations corporelles…	Saisie manuelle
EV	Moins-values de cession d’éléments…	Saisie manuelle
EW	Total 2	`EJ + EK + EL + EM + EO + EP + EQ + ER + EU + EV`

Contribution à la valeur ajoutée des entreprises

Cellule	Libellé	Formule appliquée
JU	Valeur ajoutée assujettie à la CVAE
AH	Mono-etablissement au sens de la CVAE	Activée si ≤ 1 établissement
AJ	Chiffre d’affaires de référence CVAE
BO	Chiffre d’affaires du groupe économique
BK	Effectifs au sens de la CVAE
KA	Période de référence - du
LA	Période de référence - au
MA	Date de cessation

À propos du pré-remplissage des formulaires dans la liasse fiscale

Formulaires 2035 (liasse BNC)

2035-A

Recettes

Dépenses Principales

Sous-détail des charges externes (BH)

Sous-détail des frais divers de gestion (BM)

2035-B

2035-E

Recettes

Dépenses

Contribution à la valeur ajoutée des entreprises