Le cadrage base par taux est un outil essentiel pour vérifier la cohérence entre la TVA théorique et la TVA réelle. Voici comment résoudre les écarts les plus courants.

Écarts courants et leurs solutions

Pourquoi mes écritures de déclaration de TVA créent-elles un écart ?

Si vos écritures de TVA sont dans le journal OD, le système détecte de la TVA réelle, créant ainsi un écart.

Afin de résoudre cet écart, reclassez l'écriture dans le journal "TVA" directement depuis le cadrage base par taux.

Sélectionnez l'écriture concernée
Modifiez le journal
Rafraîchissez la page

💡 Ce cas concerne uniquement les écritures comptabilisées en dehors de Pennylane. Les déclarations effectuées via Pennylane sont automatiquement enregistrées dans le journal TVA.

Comment gérer les écarts liés aux OD de régularisation de TVA ?

Même principe que pour les écritures de déclaration : si elles sont dans le journal OD, elles généreront un écart.

Pour résoudre cet écart, reclassez ces écritures dans le journal "TVA" en suivant la même procédure que précédemment.

Que faire en cas de mauvais “tag TVA” sur un compte de produit ou charge ?

💡 Un tag de TVA est une étiquette qui s’impute automatiquement (et modifiable manuellement si nécessaire) sur chaque ligne de l’écriture en complément du compte comptable. C’est ce qui permet à Pennylane de savoir le taux de TVA à utiliser pour le cadrage de TVA.

Le tag TVA permet à Pennylane de calculer la TVA théorique. Un mauvais tag crée donc un écart avec la TVA réelle.

Accédez au cadrage base par taux.
Cliquez sur l'écriture concernée.
Modifiez le tag TVA.
Rafraîchissez la page.

Comment corriger une mauvaise utilisation du plan comptable Pennylane ?

L'utilisation des comptes spécifiques Pennylane est essentielle pour l'automatisation de la TVA.

Dans le cadrage base par taux, cliquez sur l'écriture concernée
Modifiez le compte de TVA pour utiliser celui prévu par Pennylane
Rafraîchissez la page

Pourquoi certains comptes de classe 7 créent-ils des écarts ?

Le cadrage base par taux calcule la TVA théorique uniquement sur les comptes :

⚠️ Si d'autres comptes de classe 7 sont liés à de la TVA, contactez le support pour une éventuelle extension de la liste.

Écarts temporaires en cours de résolution

Les immobilisations avec TVA autoliquidée créent-elles des écarts ?

Oui, actuellement le cadrage base par taux (et le cadrage annuel) ne calcule pas la TVA autoliquidée théorique sur les comptes d'immobilisations. Cette fonctionnalité sera bientôt disponible.

Comment sont gérés les FNP/AAR dans le cas d’une TVA autoliquidée dans le cadrage ?

Le cadrage annuel calcule une TVA théorique à tort en cas de présence d’un tag de TVA autoliquidé sur le compte de charge.
Le cadrage base par taux affiche des TVA théorique et réelle à zéro par défaut

💡 Une mise à jour prochaine exclura ces cas du cadrage annuel.

Comment sont traités les comptes d’autres corrections dans les cadrages ?

Le cadrage annuel traite certains comptes comme Autres corrections en bas de tableau :

Créances irrécupérables passées en perte (compte 654)
Escomptes accordés (compte 665)
Créances irrécouvrables (compte 6714)

Ces comptes sont traités différemment selon le type de cadrage :

Dans le cadrage base par taux : ils sont inclus dans le calcul.
Dans le cadrage annuel : ils apparaissent uniquement en bas du tableau.

Conséquences :

Pas d'écart dans le cadrage base par taux entre TVA théorique et réelle,
Mais un écart est visible entre les totaux du cadrage base par taux et la partie haute du cadrage annuel.

⚠️ Ces écarts sont normaux car ils sont compensés dans la partie basse du cadrage annuel.

Une mise à jour prochaine intégrera ces autres corrections directement dans la partie haute du cadrage annuel pour plus de clarté.

Pourquoi y a-t-il des écarts avec la TVA étrangère ?

Des écarts unitaires peuvent apparaître mais se compensent au global. Ceci est dû à l'utilisation actuelle d'un compte unique pour différents taux de TVA étrangère.

Solution à venir : Extension du plan comptable avec des comptes spécifiques par taux de TVA étrangère.

Comment sont traités les acomptes et factures de soldes ?

Traitement actuel :

Facture d'acompte : solde et TVA théorique = 0; TVA réelle = montant liée à l'acompte
Facture de solde : solde et TVA théorique = montant global (acompte + facture de solde); TVA réelle = montant lié à la facture de solde

En résumé :

Si la facture de solde a été comptabilisée, le cadrage base par taux présente deux écarts unitaires qui se compensent.
Si la facture de solde n'est pas encore comptabilisée au moment du cadrage, nous avons un écart entre la TVA théorique (nulle) et la TVA réelle.

⚠️ Un écart peut apparaître si la facture de solde n'est pas encore comptabilisée. Une amélioration est prévue pour ce cas.

Comment cadrer mes comptes 4458 ?

Certaines écritures comportent uniquement le compte de TVA 4458 dans leur schéma d'écriture, notamment :

Les Factures à établir (FAE)
Les Avoirs à recevoir (AAR)

⚠️ Actuellement, Pennylane ne différencie pas le compte 4458 selon les taux de TVA.

Par conséquent, qu’il s’agisse du “cadrage base par taux” ou “cadrage annuel” :

Le calcul de la TVA réelle n'est pas disponible.
Pennylane ne calcule pas volontairement la TVA théorique pour éviter de créer des écarts.

💡 Solution temporaire : Il est recommandé de réaliser manuellement le cadrage de vos comptes de TVA 4458.