Calculez l'impôt sur les sociétés (IS) d'un dossier depuis le module Révision > onglet Impôts sur les sociétés. Cliquez sur le bouton "Commencer" et complétez les 3 onglets avant de générer les écritures comptables.

Renseignez la date de calcul du résultat fiscal. Le résultat comptable de la période se met alors à jour automatiquement.

Puis compléter les valeurs dans les lignes des réintégrations et des déductions. Certaines lignes, comme la TVS, les Amendes et l'IS sont complétées automatiquement par Pennylane.

Il est possible d'ajouter une ligne si celle-ci n'est pas présente dans la liste des réintégrations et des déductions. Vous pouvez également ajouter des commentaires sur chaque ligne.

Une fois l'onglet complété, cliquer sur "Valider le résultat fiscal" pour passer à l'onglet Déficits.

Renseigner le déficit antérieur à partir de la liasse fiscale N-1 ainsi que l'imputation du déficit.

Le bénéfice imposable et le déficit restant à reporter sont calculés automatiquement. Vous pouvez voir la méthode de calcul en cliquant sur le petit i.

Enfin, cliquer sur "Valider les déficits" pour passer à l'onglet Estimation.

Vous pouvez alors visualiser le montant de l'impôt dû ainsi que les écritures comptables associées. A ce stade, les écritures ne sont pas encore comptabilisées.

Si votre entreprise est éligible à taux réduit, cocher la case, le montant de l'impôt dû sera recalculé automatiquement.

Enfin, cliquer sur "Confirmer et générer les écritures". Les écritures sont alors comptabilisées.

💡 A tout moment, il est possible de revenir sur les onglets précédents en cliquant dessus.

Une fois les écritures comptables générées, vous retrouvez les différents éléments de la déclaration dans les onglets Ecritures, Résultat fiscal et Déficits.

Il est possible de recalculer l'impôt en cliquant sur "Editer le calcul" en haut à droite.

Il est maintenant temps de déclarer votre impôt sur les sociétés. Rendez-vous dans le menu Fiscalité dans la rubrique IS.