Pour consulter le rapport États financiers, cliquez sur le menu États de synthèse, puis sélectionnez le module Tableau de financement.
Ce rapport présente les sources et les emplois de fonds de l'entreprise entre deux exercices comptables.
ℹ️ Ce tableau de financement correspond au format proposé nativement par Pennylane. Le tableau de flux de trésorerie au format spécifique de l'Ordre des Experts-Comptables (OEC) n'est, à ce jour, pas disponible ni intégrable dans la plaquette.
Il permet d'analyser les variations du fonds de roulement, les investissements et les modes de financement utilisés. Ce rapport met en évidence la capacité de l'entreprise à financer sa croissance et à équilibrer ses ressources et ses emplois.
Le rapport se compose de trois tableaux successifs : Fonds de roulement net global, Besoin en fonds de roulement et Trésorerie nette.
Dans chaque tableau, retrouvez les Emplois à gauche et les Ressources à droite :
Emplois stables et Ressources stables pour le fonds de roulement net global ;
Emplois à court terme et Ressources à court terme pour le besoin en fonds de roulement ;
Emplois de trésorerie et Ressources de trésorerie pour la trésorerie nette.
La variation totale de la période s’affiche en bas de chaque tableau.
En haut du tableau, vous pouvez :
Sélectionner les exercices à comparer pour analyser l'évolution des postes ;
Visualiser les variations entre les deux périodes ;
Personnaliser l'affichage en sélectionnant les informations à afficher ou à masquer puis en cliquant sur Appliquer.
ℹ️ L’ordre des colonnes n’est pas modifiable.
💡 Dépliez les libellés des postes comptables pour afficher le détail de chaque poste.
Pour télécharger le tableau de financement, choisissez un modèle (Détaillé ou Simplifié) et un format (.pdf ou .xlsx), puis cliquez sur Exporter. Les trois tableaux sont téléchargés dans un même fichier.