Allgemeine Übersicht
Um auf alle Buchungskonten zuzugreifen, öffnen Sie eine Kundenakte, klicken Sie im Menü auf Buchhaltung und dann auf Kontenplan. Die Seite Konten zeigt Ihre Konten in einer Listenansicht an.
Verschiedene Filteroptionen stehen zur Verfügung: Suche nach Bezeichnung, Kontonummer, Schlagwort, Aktivierungsstatus und weiteren Kriterien.
Neben Kontonummern und Bezeichnungen liefern mehrere Spalten zusätzliche Informationen:
Die Spalte Kontenfunktion gibt die Herkunft und das Verhalten von Konten an.
Standard: standardmäßig in Pennylane enthaltene Konten
Individuell: von Benutzern der Kundenakte erstellte oder importierte Konten
Integriert: für die Integration mit Drittanbieter-Software oder die Automatisierung verwendete Konten — diese Konten können nicht geändert werden
Lieferant / Kunde: Drittparteienkonten; ein Direktlink öffnet den zugehörigen Drittparteiendatensatz
AV, AM, F, S, SAV, SAM: DATEV-spezifische Kontenfunktionstypen (z. B. automatische Vorsteuer, automatische Mehrwertsteuer, Sammelfunktion)
Die Spalte USt.-Zuweisung zeigt die für Buchungen auf dem Konto verwendeten Umsatzsteuer-Zuweisungen. Diese Spalte wird mit jeder Buchung aktualisiert; die verfügbaren Zuweisungen eines Kontos können nicht manuell geändert oder eingeschränkt werden.
Die Spalte Aktiviert gibt an, ob ein Konto aktiv und für die Eingabe verfügbar ist. Ein deaktiviertes Konto kann Buchungen in Pennylane enthalten, wird jedoch in den Eingabevorschlägen nicht angezeigt.
Die Spalte Auszifferung gibt an, ob ein Konto für den Buchungsausgleich (Ausziffern) aktiviert ist; Sie können diese Funktion für einzelne Konten aktivieren oder deaktivieren. Drittparteienkonten müssen buchbar sein.
Die Spalte Übertrag neu ermöglicht die Aktivierung oder Deaktivierung detaillierter Überträge. Bei in Pennylane generierten Eröffnungsbuchungen können Sie wählen, ob der Gesamtsaldo des Kontos oder die Details der zu übertragenden Buchungen übertragen werden.
Die Spalte Transaktionsregeln zeigt die Anzahl der aktiven Automatisierungsregeln für ein Konto und bietet ggf. einen Direktlink zu den Automatisierungsregeln.
💡 Mit dem Filter Änderungen des Kontenplans 2025 können Sie Konten verarbeiten, die durch die SKR-Reform 2025 geändert wurden (neue, umbenannte oder veraltete Konten).
Konten hinzufügen
Es gibt zwei Möglichkeiten, Konten zu Ihrem Kontenplan hinzuzufügen: erstellen oder importieren.
Ein Buchungskonto erstellen
Klicken Sie auf der Seite Konten oben rechts auf Ein Konto hinzufügen und geben Sie Ihre Kontoinformationen ein.
Sie können auch an jeder Stelle, an der Sie ein Buchungskonto eingeben können (Buchungserfassungsmodul, Modul Transaktionen, Bilanzen, Journale usw.), ein neues Buchungskonto erstellen. Geben Sie die gewünschte Kontonummer bei der Eingabe ein; wenn diese nicht vorhanden ist, bietet Pennylane an, sie anzulegen.
✍️ Für Konten vom Typ Integriert gelten reservierte Kontonummernbereiche; diese Konten können nicht manuell angelegt werden. Wenden Sie sich bei Fragen zu reservierten Kontonummernbereichen im deutschen Kontenrahmen (SKR03 / SKR04) an Ihren Kundenbetreuer.
Konten oder einen vollständigen Kontenplan importieren
Um eine große Anzahl von Konten oder den gesamten Kontenplan Ihres Mandanten hinzuzufügen, importieren Sie diese per DATEV Gesamtdaten (.zip), Buchungsimport oder Drittparteienimport. Detaillierte Vorgehensweisen:
DATEV Gesamtdaten (.zip): Dieser Import umfasst den Kontenplan und die Buchungshistorie des Unternehmens und eignet sich ideal für die vollständige Erstkonfiguration des Kontenplans in Pennylane.
DATEV Buchungsstapel: Beim Buchungsimport werden fehlende Konten automatisch im Kontenplan angelegt.
Drittparteienimport: Importieren Sie Drittparteienlisten mit nützlichen Informationen zusätzlich zu den Konten.
Wenn Sie die Buchungen aus der importierten Datei nicht benötigen, können Sie den Import löschen; die hinzugefügten Konten bleiben in Pennylane erhalten. Es entsteht daher kein buchhalterischer Einfluss.
💡 Kein DATEV-Export verfügbar? Verwenden Sie eine Saldenliste mit Datumsspalte, um sie als Buchungsdatei zu importieren. Löschen Sie den Import bei Bedarf anschließend, um buchhalterische Auswirkungen zu vermeiden.
⚠️ Sie können beliebig viele Konten zum Kontenplan hinzufügen; Sie können jedoch kein Konto löschen, da ein gesetzlicher Nachweis erhalten bleiben muss. Deaktivieren Sie das Konto über die Spalte Aktiviert (oder per Massenauswahl), um es aus der Eingabe auszublenden; es bleibt dennoch im Kontenplan erhalten.
Kontenplan konfigurieren
Konten zentralisieren (Sammelkonten)
Wählen Sie Kontenplan im Menü Buchhaltung und klicken Sie auf Konten zentralisieren.
Wählen Sie das Sammelkonto aus.
⚠️ Konten vom Typ Bank und Mehrwertsteuerkonten können nicht als Sammelkonten verwendet werden.Unterkonten — Konten mit einer gemeinsamer Kontenstamm zum ausgewählten Sammelkonto — werden automatisch erkannt. Überprüfen Sie diese und klicken Sie auf Speichern.
Das Sammelkonto wird sofort erstellt. Finden Sie es auf der Registerkarte Sammelkonten Ihres Kontenplans.
💡 Wenn Sie ein Sammelkonto erstellen, werden die Gesamtbilanz, das allgemeine Journal und die Jahresabschlussberichte aktualisiert. Eine Nebenbilanz wird im Menü Revision erstellt.
Konten ändern und zusammenführen
Für jedes Konto außer Konten vom Typ Integriert können Sie die Bezeichnung durch Anklicken korrigieren. Klicken Sie nach Ihren Änderungen auf das erscheinende grüne Häkchen oder drücken Sie Enter, um zu speichern.
✍️ Eine Kontonummer kann nicht geändert werden; Sie müssen ein neues Konto mit der korrekten Nummer anlegen und das fehlerhafte deaktivieren. Falls es Buchungen enthält, empfehlen wir, diese wenn möglich umzubuchen, um eine übersichtlichere Buchführung sicherzustellen.
Aktivierungsstatus, Buchungsausgleich (Ausziffern) und detaillierte Überträge können ebenfalls geändert werden. Diese Anpassungen sind auch per Massenauswahl verfügbar: Markieren Sie die gewünschten Konten und aktivieren oder deaktivieren Sie die Funktionen am unteren Ende der Liste.
Hinsichtlich der Kontenzusammenführung gibt es zwei Fälle:
Für Kreditoren- und Kundenkonten: Führen Sie zwei Drittparteien aus dem Modul Kreditoren oder Kunden (Menü Buchhaltung) zusammen.
Für alle anderen Konten: Alle anderen Konten können nicht zusammengeführt werden. Buchen Sie bei Bedarf Einträge von einem Konto auf das andere um und deaktivieren Sie das nicht mehr benötigte Konto.
⚠️ Zur Erinnerung: Sie können kein Konto löschen. Das Deaktivieren eines Kontos blendet es aus der Eingabe aus; es bleibt dennoch im Kontenplan erhalten.
Kontenanzeige konfigurieren
Die Schaltfläche Anzeige oben rechts im Kontenplan ermöglicht die Anpassung der Anzeigeeinstellungen Ihrer Konten:
Kontonummern angleichen (Nullen werden an kürzere Kontonummern angefügt, um die Kontonummernlänge zu vereinheitlichen)
Kontonamen in Großbuchstaben anzeigen (Bezeichnungen werden in Großbuchstaben umgewandelt).
✍️ Die gewählten Anzeigeeinstellungen für Bezeichnungen und Kontonummernlänge gelten auch für die Bilanzanzeige in der Kundenakte.